Какие подтверждающие документы нужны для снятие со счёта наличных в кассе банка?

Виталия Шишкина

30/06/2022 14:42
Обновлено

Вопрос

Какие подтверждающие документы нужны для снятия со счёта наличных в кассе банка для ЮЛ/ФЛП?

Условие

При снятии заработной платы, выплат приравненных к заработной плате, социальных выплат банком проверяется уплата налогов (в случае оплаты налогов в другом банке, нужно предоставить подтверждающие документы с отметкой банка. В случае недостаточности оплаты ЕСВ — оригинал справки из Министерства доходов и сборов Украины ( приложение №1, приложение №2 Приказа №453).
При снятии наличных со счета на выплату дивидендов или финансовой помощи согласно Постановления НБУ №148 "Об утверждении Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине" от 29.12.2017 г.:
"Клиенты имеют право осуществлять наличные расчеты в течение одного дня по одному или нескольким платежным документам:
- между собой — в размере до 10 000 гривен включительно;
- с физическими лицами — в размере до 50 000 гривен включительно.

При снятии наличных средств с текущих счетов с целью осуществления наличных расчетов с физическими лицами клиенты обязаны предоставлять по запросу банка подтверждающие документы, на основании которых осуществляются такие наличные расчеты, необходимые для изучения клиента с учетом риск-ориентированного подхода.

Платежи сверх установленных предельных сумм производятся через банки путем перевода средств с текущего счета на текущий счет или внесения средств в банк для последующего их перевода на текущие счета в банке. Количество субъектов хозяйствования и физических лиц, с которыми производятся наличные расчеты, в течение дня не ограничивается".

Ответ

- Паспорт или другой документ приравненный к нему, удостоверяющий личность.
- Для доверенного лица — оригинал доверенности от доверенного лица.
- Документ, удостоверяющий регистрацию в Государственном реестре физических лиц плательщиков налогов.
- Дополнительные документы зависят от цели снятия наличных:

Финансовая помощь:
- договор финансовой помощи;
- объяснение клиента о причинах предоставления/получения финансовой помощи наличными;
- документы, свидетельствующие о получении финансовой помощи (в случае выдачи наличных с целью возврата финансовой помощи);
- финансовая отчетность компании за последние два отчётных периода.
- документы, подтверждающие финансовое состояние физического лица (финансовую состоятельность) предоставление/возврат финансовой помощи при снятии со счета физического лица.

Дивиденды:
- финансовая отчётность за период, за который снимаются дивиденды;
- документы, свидетельствующие об уплате налога на прибыль (если уплата налога прошла не через АБУ/УСБ — оригинал платёжного документа об уплате налогов с отметкой другого банка). Для физических лиц налоговый расчет сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу физических лиц, и сумм удержанного с них налога в соответствии с требованиями Постановления НБУ № 62;
- протокол собрания учредителей о распределении прибыли;
- объяснение причин выдачи дивидендов наличными, а не зачисления на счёт учредителей/в случае зачисления на счёт физического лица с последующим снятием наличных всей суммы или более 70% — объяснения от физического лица по снятию средств наличными.

Доход предпринимателя (от 500 тысяч грн.):
- финансовая отчётность ФЛП, налоговая декларация за последние два отчётных периода;
- документы, свидетельствующие об уплате налогов;
- хозяйственные договоры, счета и т.п., по которым зачисляются средства на счета ФЛП (при необходимости).

Закупка с/х продукции у населения (частных лиц) (от 500 тысяч грн.):
- финансовая отчётность клиента за последние два отчётных периода;
- письменное обоснование необходимости выдачи средств наличными, с указанием продукции, которую планируется закупать, закупочной цены, а также количество физических лиц-продавцов (закупочный акт, закупочная ведомость, налоговый расчёт сумм дохода, согласно требованиям Постановления НБУ № 62);
- копии договоров на дальнейшую реализацию с/х продукции или копии документов, свидетельствующих о дальнейшей переработке с/х продукции (договор поставки, договор транспортировки в соответствии с требованиями Постановления НБУ № 62);
- документы о наличии складских помещений для хранения с/х продукции или предоставляются копии договоров с потребителями продукции (Договор хранения в соответствии с требованиями Постановления НБУ № 62).

Оплата с/х паев (от 500 тысяч грн.):
- финансовая отчётность клиента за последние два отчётных периода;
- письменные объяснения о необходимости получения средств наличными;
- документальное подтверждение наличия договоров аренды паев;
- решение владельцев/компании о выплате средств за арендуемые паи;
- налоговый расчёт сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу физических лиц, и сумм удержанного с них налога в соответствии с требованиями Постановления НБУ № 62.

Закупка вторсырья (от 500 тысяч грн.):
- финансовая отчётность клиента за последние два отчётных периода;
- письменное обоснование необходимости выдачи средств наличными, с указанием продукции/товара, которую планируется закупать, закупочной цены;
- копии договоров на дальнейшую реализацию продукции/товаров, копии документов, свидетельствующих о дальнейшей переработке продукции/товара;
- документы о наличии складских помещений/площадок для хранения сортировки продукции/товара (в случае отсутствия таких документов предоставляются копии договоров с потребителями продукции);
- документы, по которым осуществлялась транспортировка продукции/товара.

Выдача физическим лицам (карты/текущий счет) (от 500 тысяч грн.):
- документы и информацию из первичного зачисления средств на счёт клиента (источник происхождения средств), налоговый расчёт сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу физических лиц, и сумм удержанного с них налога, кредитный договор в соответствии с требованиями Постановления НБУ № 62.

Выдача на закупку товаров, оплату услуг/выполненные работы (от 500 тысяч грн.):
- финансовая отчётность клиента за последние два отчётных периода;
- письменное обоснование необходимости выдачи средств наличными, с указанием продукции, которую планируется закупать, закупочной цены;
- копии договоров, а также первичных документов на дальнейшую реализацию товаров, документы о предоставлении услуг/выполненные работы (копии договоров, актов выполненных работ), закупочный акт, закупочная ведомость, налоговый расчёт сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу физических лиц, и сумм удержанного с них налога в соответствии с требованиями Постановления НБУ № 62);
- письменное объяснение о необходимости использования наличных средств для закупки товаров, оплаты работ, услуг вместо безналичных;
- документы, подтверждающие целевое использование наличных (в случае снятия средств более 50% от их поступлений) (для предпринимателя);
- письменные объяснения относительно деятельности предпринимателя с обоснованием необходимости снятия наличных (при необходимости).

Выдача на приобретение и погашение ценных бумаг:
- договор купли-продажи ценных бумаг;
- объяснение причин выдачи наличными, а не зачисления на счёт контрагента;
- документы, свидетельствующие об открытии депозитарного счёта в финансовом учреждении, их размещении и информацию о номинальной и реальной стоимости ценных бумаг;
- финансовая отчётность компании за последние два отчётных периода.

Выдача наличных для дальнейшей выдачи кредитов:
- финансовая отчётность клиента за последние два отчётных периода;
- документы, подтверждающие финансовое состояние физического лица (финансовую состоятельность);
- копии кредитных договоров в соответствии с требованиями Постановления НБУ № 62.

Выдача командировочных. Обязательные документы:
- приказ о командировке;
- отчёт об использовании средств, выданных на командировку или под отчёт вместе с подтверждающими документами.
Дополнительные документы по требованию банка.